আর্থিক পরিকল্পনা হলো :
- একটি প্রক্রিয়া যা, একজনের জীবনের লক্ষ্য চিন্হিত করতে, চিন্হিত লক্ষ্যকে আর্থিক লক্ষ্যে পরিনত করতে এবং একজনের পুঁজিকে পরিচালনা করে যেটি তার লক্ষ্য পূরণ করতে সাহায্য করে I
- এটি একজনের নিট মূল্য নির্ধারণে, ভবিষ্যতের আনুমানিক আর্থিক চাহিদার হিসেব, এবং সঠিক ব্যবস্থাপনার মাধ্যমে চাহিদাপুরণের কাজে জড়িত I
- আর্থিক পরিকল্পনা একজনের বর্তমান ও ভবিষ্যত চাহিদা, একজনের ব্যক্তিগত ঝুঁকি পরিলেখ এবং একজনের আয় অপেক্ষিত চাহিদা পূরণের একটি রোড ম্যাপ চার্ট তৈরী করার জন্য বিবেচনা করে I
- ব্যক্তির লক্ষ্য হতে পারে : স্বল্প মেয়াদী : (একটি এল সি ডি টিভি কেনা) অথবা মাঝারি মেয়াদী : (বাড়ি ক্রয়) অথবা দীর্ঘ মেয়াদী : (সন্তানের বিবাহ ও শিক্ষা বা অবসরের প্রস্তুতি)
জীবন চক্র
| স্তর | অর্থনৈতিক অবস্থা | ভুমিকা | অগ্রাধিকার |
| শিক্ষার্থী (২০-২৫) | শিশু/ছাত্র | জ্ঞান ও দক্ষতা বাড়ানো | শিক্ষার জন্য উচ্চ মূল্যের ব্যবস্থা করা |
| উপার্জক (২৫ উর্দ্ধ) | অবিবাহিত যুবক | চাকুরিজীবি | সম্পত্তি তৈরী ও পিতা-মাতার যত্ন নেওয়া |
| সঙ্গী (২৮-৩০ এ বিয়ের পর) | বিবাহিত যুবক | বিবাহিত (স্ত্রী চাকুরিজীবি বা গৃহবধু) | পরিবার গঠন – সম্পত্তি গঠন ও পরিবারের জন্য দীর্ঘস্থায়ী জিনিস কেনা |
| পিতা-মাতা (২৮-৩৫) | বিবাহিত যার শিশু সন্তান আছে | এক বা একাধিক সন্তান থাকা | সন্তানদের শিক্ষা ও স্বাস্থ্য সন্বন্ধে যত্ন নেওয়া |
| প্রদানকারী (৩৫-৫৫) | বিবাহিত যাদের বয়স্ক সন্তান আছে | যুবক সন্তান | সন্তানের উচ্চশিক্ষায় বিনিয়োগ |
| সন্তান পরিত্যক্ত পিতামাতা | প্রাক-অবসর স্তর
|
সন্তানরা বড় হচ্ছে ও জীবনে প্রতিষ্ঠা পাচ্ছে | নিজের যত্ন নেওয়া – বিশেষ করে স্বাস্থ্যের |
| অবসর – শেষ বছর (৬০ ও তার পর) | অবসর স্তর | কাজ থেকে অবসর | নিজের ও সঙ্গীর ভবিষ্যত প্রয়োজন মেটানো |
সঞ্চয়কে দুটি সিদ্ধান্তের একটি মিশ্রণ হিসাবে বিবেচনা করা যেতে পারে I
ক. খরচ স্বগিত করা : বর্তমান ও ভবিষ্যত খরচের মধ্যে সম্পদের বরাদ্দ I
খ. স্বল্প রূপান্তরযোগ্য সম্পদের বিনিময়ে রূপান্তরযোগ্য সম্পদ (বা প্রস্তুত ক্রয় ক্ষমতা) দেছে নেওয়া I
- যদি আমরা উপরের জীবন চক্রের দিকে দেখি, আমরা চাহিদার তিনটি ধরন দেখতে পাই I এটি তিন ধরনের আর্থিক পণ্যের উদয় করে I
- ভবিষ্যত লেনদেন সক্রিয়করণ : প্রত্যাশিত ব্যয়ের পরিসীমা পূরণের জন্য
- নির্দিষ্ট লেনদেন চাহিদা : নির্দিষ্ট জীবনের ঘটনার সঙ্গে যার সম্পদের একটি প্রতিশ্রুতি প্রয়োজন I যেমন – নির্ভরশীলদের উচ্চ শিক্ষা/ বিবাহের ব্যবস্থা করা I
- সাধারণ লেনদেন চাহিদা : বর্তমান খরচ থেকে আলাদা করে রাখা পরিমান কোনো নির্দিষ্ট কারণ ছাড়া আলাদা করে রাখা – এটিকে জনপ্রিয়ভাবে ‘ভবিষ্যতের ব্যবস্থা’ বলা হয় I
- আকস্মিক ঘটনা পূরণ : আকস্মিক ঘটনা হলো জীবনের অভাবিত ঘটনা যেগুলি পুঁজির একটি বড় প্রতিশ্রুতি ডেকে আনতে পারে I এটি বর্তমান আয় থেকে পূরণ করা অসম্ভব এবং অত:পর প্রাক-পুঁজির প্রয়োজন হয় I
- যেমন – মৃত্যু ও অক্ষমতা বা বেকারত্ব আয়ের ক্ষতির দিকে নিয়ে যায় I
- সম্পদ আহরণ : এটি একজনের সুবিধা গ্রহণ অভিপ্রায় সঙ্গে প্রাথমিকভাবে বিনিয়োগ ও অনুকুল বাজার থেকে সুযোগ আহরণের ইচ্ছা বোঝায় I
আর্থিক বাজারের তিন ধরনের পণ্য :
| লেনদেন পণ্য | ব্যান্ক আমানত এবং সঞ্চয় সাধন যেটি একজনকে সঠিক সময় ও প্রয়োজনীয় পরিমান পর্যাপ্ত ক্রয়ক্ষমতা সক্রিয় করে I |
| বিমার মত অনিশ্চিত পণ্য | এটি বড় ক্ষতির বিরুদ্ধে সুরক্ষা প্রদান করে যেটি আকস্মিক অভাবিত ঘটনায় ভোগ করা হতে পারে I |
| সম্পদ আহরণ পণ্য | শেয়ার এবং উচ্চ উৎপাদনশীল বন্দ অথবা রিয়েল এস্টেট এই ধরনের পণ্যের উদাহরণ I এখানে বিনিয়োগ আরো টাকা তৈরির জন্য অর্থ সংগঠন করা হয় I |
একজনের বিনিয়োগ শৈলীও ঝুঁকি পরিলেখের সঙ্গে তাল মিলিয়ে পরিবর্তিত হয় I
| ঝুঁকি পরিলেখ | বিনিয়োগ শৈলী |
| আক্রমনাত্মক | সঞ্চয় |
| অগ্রগতিশীল | একীকরণ |
| নিরাপদ | খরচ |
| রক্ষনশীল | দান |
আমাদের বিনিয়োগ যত দীর্ঘ সময়ের হবে, তাদের আরো সংখা বৃদ্ধি হবে I
আর্থিক পরিকল্পনা শুরু করার সঠিক সময় কখন ?
আর্থিক পরিকল্পনার উপাদানে অন্তর্ভুক্ত আছে :
বিনিয়োগ – একজনের ঝুঁকি নেওয়ার ক্ষুধার ভিত্তিতে সম্পদ বন্টন,
ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা,
অবসর পরিকল্পনা,
আয়কর ও ভু-সম্পত্তির পরিকল্পনা, এবং
একজনের প্রয়োজনের অর্থের ব্যবস্থা I
- একজনতারপ্রথমবেতনপাওয়ারসঙ্গেসঙ্গেইআর্থিকপরিকল্পনাকরাউচিত I
- নগদপরিকল্পনারউদ্দেশ্য : ১. একজনকেতারআয়ওব্যয়েরপ্রবাহপরিচালনাকরারপ্রয়োজনেঅপ্রত্যাশিতবাজরুরিপ্রয়োজনমেটানো, তরলসম্পদেরএকটিসঞ্চয়প্রতিষ্ঠাএবংবজায়রাখা, ২. একজনকেতারধারাক্রমেতৈরীওমূলধনবিনিয়োগেরজন্যনগদউদ্বৃত্তঅর্থবজায়রাখা I
নগদ পরিকল্পনার পদক্ষেপ :
- ১মপদক্ষেপ : লক্ষ্যস্থাপনকরাওবাজেটতৈরীকরা I
- ২য়পদক্ষেপ : গতছমাসেরআয়ওব্যয়েরপ্রবাহবিশ্লেষণকরা; খরচকেস্থায়ীওচলতিখরচেশ্রেণীবিভক্তকরা; পরিবর্তনশীলখরচকমানোরচেষ্টাকরা, স্থায়ীখরচেরউপরকারোরনিয়ন্ত্রণথাকতেপারেনা I
- ৩য়পদক্ষেপ : সারাবছরেরমাসিকআয়ওব্যয়েরভবিষ্যৎবাণী; নগদপ্রবাহপরিচালনারজন্যপরিকল্পনাকরা I
- বিমাপরিকল্পনা : বিমাপরিকল্পনাএমনঝুঁকিরবিরুদ্ধেযথেষ্টবিমাপ্রদানকর্মেপরিকল্পনানির্মানেরসাথেজড়িত I এখানেকাজহলোকতবিনাপ্রয়োজনতাঅনুমানকরাএবংসবচেয়েভালোউপযুক্তনীতিকিধরনেরহবেতানির্ণয়করা I
- বিনিয়োগপরিমাপক :
- ঝুঁকিসহ্যক্ষমতা : একটিবিনিয়োগেরসময়একজনকতটাঝুঁকিনিতেইচ্ছুকতাপরিমাপকরা . বয়সওসময়েরসাথেঝুঁকিসহ্যক্ষমতাপরিবর্তিতহয় I
- সময়রেখা : এটিএকটিআর্থিকউদ্দেশ্যঅর্জনকরারজন্যউপলব্ধসময়েরপরিমান I বেশিসময়রেখাকমউদ্বেগস্বল্পমেয়াদীদায় I
- তারল্যতা : বিনিয়োগকেতরলনগদেপরিবর্তনকরারক্ষমতা I
- বিপণনযোগ্যতা : উদ্বেগহীনতাযারসাথেএকটিসম্পদকেনাবাবেচাহয় I
- বহুমুখিতা : সেইপর্যন্তব্যাপ্তযেখানেএকজনবৈচিত্রপূর্ণবাঝুঁকিকমাতেবিনিয়োগবিস্তৃতকরে I
- করবিবেচনা : অনেকবিনিয়োগনির্দিষ্টআয়করসুবিধাপ্রদানকরে I একজনবিভিন্নবিনিয়োগেরপরবর্তীআয়করবিবেচনাকরতেপারেন I
এই পরিমাপকগুলির উপর ভিত্তি করে উপযুক্ত বিনিয়োগ নির্বাচন :
ব্যান্ক/কর্পোরেট-এ স্থায়ী আমানত,
পোস্ট অফিসে স্বল্প সঞ্চয় স্কিম,
সার্বজনীন শেয়ার বিষয়,
ঋণপত্র বা অন্য জমানত,
মিউচুয়াল ফান্ড,
জীবন বিমার ইউলিপ পলিসি ইত্যাদি .
অবসর পরিকল্পনা : অবসর পরিকল্পনার তিনটি পর্যায়
- সঞ্চয় : পুঁজিরসঞ্চয়েরউদ্দেশ্যেবিনিয়োগেরজন্যটাকাসরিয়েরেখেবিভিন্নধরনেরকৌশলতৈরিরমাধ্যমেসম্পন্নকরাহয় I
- সংরক্ষণ : সংরক্ষণহলোএকজনেরবিনিয়োগকঠোরপরিশ্রমেরাখাওওইআসলটাকাব্যক্তিরকার্যকরীবছরেসর্বাধিকহবেতানিশ্চিতকরা I
- বিতরণ : অবসরেরপরআয়চাহিদাপূরণেরজন্যটাকাতোলা/বার্ষিকপরিশোধেরমধ্যে (যাকেআমরাভান্ডারবাএকটিডিমেরবাসাবলতেপারি) রুপান্তরেরঅনুকুলপদ্ধতিবোঝায় I
- করপরিকল্পনাহলোকিভাবেবর্তমানকরআইনঅনুযায়ীসর্বোচ্চকরসুবিধাভোগকরাযায়তা I
- মুদ্রাস্ফীতিসময়েরসাথেসাথেনির্দিষ্টসময়েরঅর্থনীতিতেপণ্যওপরিসেবামূল্যসাধারণস্তরেরবৃদ্ধিকরে I
- জীবনবিমাকেআপদকালীনপণ্যেরশ্রেণীতেরাখাযায় I
- ব্যান্কআমানতকেলেনদেনকারীপণ্যেরশ্রেণীতেরাখাযায় I
- একটিআক্রমনাত্মকঝুঁকিপরিলেখেরসঙ্গেএকজনসম্পদএকীভবনবিনিয়োগশৈলীঅনুসরণকরতেপারে I
